英領バージン諸島（BVI）は、実質的支配者（BO）枠組みを国際的な透明性基準及び金融犯罪対策基準に適合させる取り組みを継続しています。「2025年事業会社及び有限責任パートナーシップ（実質的支配者）（改正）条例」は2025年7月1日に発効し、会社登記所が保持する実質的支配者登録簿へのアクセス要件を明確に規定するとともに、厳格なプライバシー保護措置を維持しています。

改正は即時発効しましたが、移行期間が設けられています。正当な利害関係者の閲覧申請は2026年4月1日より受理開始となります。

実質的支配者データのアクセス範囲の定義

実質的支配者データの閲覧範囲は、25％以上の株式又は議決権を直接又は間接に保有又は支配する者に限定されます。

当該制限により、重大な所有権又は支配権に関連するデータが正当な利益に基づいく場合のみに開示請求の対象となり、BVIの透明性とプライバシー保護の理念を示しています。

アクセス権限の範囲

実質的支配者データのアクセスは厳格な制限及び目的指向性があります。権限を有する者は以下の通りです。

1. 管轄機関：BVI検事総長、総督、金融調査局（FIA）、金融サービス委員会（FSC）、国際税務局（ITA）、及び総督が指定するその他の機関を含む
2. 執行機関及びBVIと英国政府間の相互協力協定に基づく関連当事者

さらに、正当な利益を証明できる者は、調査、予防又は検知に明確に使うことを条件として、アクセスを申請することができます。

1. マネーロンダリング
2. テロ資金供与
3. 拡散資金供与

                                       
その後の行動についてのお勧め

1. BVI会社の構造を検証し、自動免除条件（例：ファンド子会社、上場企業の親会社、政府所有の事業体、又は規制対象の外国信託者に関わるもの）に該当するか確認してください。
2. 重大なプライバシー、セキュリティその他のリスク（個人の安全脅威や機密性の高い商業上の考慮事項など）が存在する場合は、速やかに担当マネージャーにご連絡いただき、免除申請（2026年1月2日より提出可能）を含む対応策について協議してください。
3. 将来発生する可能性のある正当な利益に基づく開示請求に適切に対応するため、実質的支配者データの正確性とリアルタイム更新を確保してください。

BVIは金融犯罪対策への決意を強化しつつ、合法的なプライバシー権益を保護します。この制度は登記簿を公開するわけではなく、アクセスが依然として厳格に管理され、証拠が必要です。